怎样做好债权债务管理工作,怎样做好债权债务管理工作心得体会

大家好,今天小编关注到一个比较有意思的话题,就是关于怎样做好债权债务管理工作的问题,于是小编就整理了1个相关介绍怎样做好债权债务管理工作的解答,让我们一起看看吧。

2020年专项债券资金使用管理办法?

1、专项债券资金使用要求

怎样做好债权债务管理工作,怎样做好债权债务管理工作心得体会

(1)专项债券资金使用要求。专项债券资金的使用应当严格对应到项目资本性支出,任何单位和个人不得截留、挤占和挪用,不得用于经常性支出,不得调整项目,不得调整资金使用用途,并在规定时间内支出完毕。

(2)专项债券资金使用范围。

对照编制“一案两书”时的建设内容支付相关工程费用,不得支付在建设内容以外的其他工程费用。

2、专项债券资金拨付资料

(1)项目主管部门负责对专项债券资金的拨付实施审批和监管,项目管理使用单位对提供资料的真实性、齐全性、合规性负责。项目管理使用单位向项目具体实施企业或个人各类款项提报支付必须提供如下资料:

①项目建设需要支付的土地价款划拨建设用地相关文件;

②项目规划设计及建设过程中进行必要的费用支付,提供支付资料包括但不限于:发改部门批复文件、中标通知书、施工合同、监理合同、工程量清单、工程进度表(监理单位确认)、施工单位支付申请、监理单位支付证书、工程照片等。

(2)专项债券资金拨付资料一式肆份。财政局、项目主管部门、项目管理使用单位、项目具体实施企业各留存一份。

3、专项债券资金拨付程序

(1)申请专项债券资金拨付时,需具备以下条件:

①项目管理使用单位按财政部门的要求,对专项债券资金进行专账管理。

②项目的实际进度与已投资额相匹配。

(2)专项债券资金拨付应当严格履行审批程序。

①用款计划。项目管理使用单位应根据工程进度提前一个月提出用款计划申请,申请书需有申请单位及具体责任人签字、盖章,并附有用款说明及计划,由项目管理使用单位主要领导签字确认。项目主管部门在审核通过后,将专项债券资金划转至项目管理使用单位。

②申请拨款。项目管理使用单位申请拨款时,根据款项用途的不同,准备真实、完整的支付资料并出具依次由项目管理使用单位、项目主管部门审核后方可支付。

③资金支付。各项目管理使用单位应按需预测资金需求,经同级项目主管部门审核后拨付到项目管理使用单位。

第一条 为加强地方政府专项债券项目资金绩效管理,提高专项债券资金使用效益,有效防范政府债务风险,根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》、《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》、《项目支出绩效评价管理办法》等法律法规及有关规定,制定本办法。

第二条 本办法所称地方政府专项债券(以下简称专项债券)指省级政府为有一定收益的公益性项目发行的、以公益性项目对应的政府性基金收入或专项收入作为还本付息资金来源的政府债券,包括新增专项债券和再融资专项债券等。

第三条 本办法所称绩效管理,是指财政部门、项目主管部门和项目单位以专项债券支持项目为对象,通过事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价管理、评价结果应用等环节,推动提升债券资金配置效率和使用效益的过程。

专项债券资金管理和使用有以下办法:

1,专项资金实行"专人管理,专户存储,专账核算,专项使用”。

2,专项资金的使用本着专款专用原则,严格执行专项资金批准的使用计划,不准擅自扩项,缩项,更不准挪用,挤占等。

3,严格执行专项资金使用的初审和审核制度,不准缺项和越程序办理手续,各类专项资金审批程序,以专项资金审批表资料和文件要求为准。

4,专项资金报账拨付要附真实,有效,合法的凭证等。

到此,以上就是小编对于怎样做好债权债务管理工作的问题就介绍到这了,希望介绍关于怎样做好债权债务管理工作的1点解答对大家有用。

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